高等教育部在昨日宣布，2020年国家教育储蓄计划（SSPN）派息为4%。以这个利息，基本上作为一个存款者来说，我对这个派息是满意的。
4%对于一些投资者来说或者不算什么，连通货膨胀率都无法抵消，但为什么我依然会鼓励大家把钱存入SSPN-i呢？有什么办法我们可以更充分利用SSPN的扣税机制呢? SSPN 存款后真的只能等到18岁才能拿到吗?
如果你还不熟悉SSPN -i，那我简略讲解一下，国家高等教育基金局（PTPTN）推出的SSPN-i 及SSPN-I Plus教育储蓄计划，主要是鼓励父母们培养良好的储蓄习惯，提早为孩子准备教育基金，减少对借贷的依赖。
那要人民把资金存入在教育储蓄计划，自然相对的需要一些比坊间更多的好处，而SSPN-i及SSPN I PLUS 教育储蓄计划最大的好处，就是有所得税回扣丶保本及诱人的存款利息丶政府辅助金丶保险保障丶死亡抚恤金丶医药保障丶幸运抽奖丶RM50奖励等等，单单这些，都已经比教育保单强太多。
很多人对于4%嗤之以鼻，当然4%对于投资者来说或许不值一谈，但最重要是其所得税回扣，如果你每年扣税是8% 或者是14%，那每年可省下的扣税率加上利率就不少，应该没有一个投资可以稳稳保本下，又保证你有10%以上的利率。
比如你每年的需要缴税额度是RM60000， 利率为14%，那你需要缴付的税务粗略估计为RM8400， 如果你每年存款RM8000在SSPN-I, 那就意味着这RM8000将帮助你省掉税务，即省下了RM1120。 如果我们加上其所派息4%（ RM8000X4%），那就等同你存入的RM8000，即让你获得18%的利率。
请问，有什么投资是可以稳稳让你得到18%的利率加上保本？
那如果我只是想省下扣税率，但却不想把钱存放在里面，可以吗？ 可以的，是有一个做法你能享有扣税，但却可以在这期间把钱拿出来周转，那就是在宣布派息后，你就可以将钱取出，然后在12月31日前再把钱存入进去，这样就不会影响你的扣税。
但你必须了解，你所存入的钱只能是扣一次税，举例，我在2020年12月31日前存入RM8000，那在2月宣布派息后，我可以拿到两个月的利息（PTPTN是以月份计算），并享有扣税，然后我在3月可以将钱取出，但我必须在2021年将钱（RM8000）存入回去，但这笔存入的钱是不能做为2021年的扣税，除非我存入的钱是RM 16000（即为2020年RM8000 + 2021年RM8000），那我在2021年才能再享有RM8000的扣税。
那如果你在2021年无法存回去RM8000呢？ 那不好意思，那你在2021年的所得税则必须扣除去年折扣过的税务，即把RM1120还回去。
这项计划除了可以省税以外，我个人觉得是比教育保单更为实际，如果你供教育保单也要动辄10-20年，一年两三千，那倒不如放入SSPN省税务，还可以保本。据统计，如果你一年可以为孩子存入RM8000，存个10年，也有RM100000的本金，加上扣税省下的，那也是一笔不少的资金，而这笔存款可随时提款，无限期限制, 且获政府100%保证。
再穷不能穷教育，及早做好准备，会让你在铺孩子的教育路更为容易。
林艾萱專欄
